最高法發(fā)布規(guī)定 明確法院強(qiáng)制執(zhí)行股權(quán)若干問(wèn)題

　　最高人民法院12月21日消息，為統(tǒng)一執(zhí)行股權(quán)的法律適用，解決實(shí)踐中的相關(guān)爭(zhēng)議，依法保障當(dāng)事人、利害關(guān)系人合法權(quán)益，最高法研究制定了《最高人民法院關(guān)于人民法院強(qiáng)制執(zhí)行股權(quán)若干問(wèn)題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)。

　　《規(guī)定》共有19條，重點(diǎn)對(duì)四個(gè)方面的問(wèn)題予以規(guī)范。

　　首先，明確了股權(quán)凍結(jié)的規(guī)則。為有效解決因股權(quán)凍結(jié)規(guī)則產(chǎn)生的爭(zhēng)議，《規(guī)定》第六條明確：凍結(jié)股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)送達(dá)裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書，由公司登記機(jī)關(guān)在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn)行公示，股權(quán)凍結(jié)自在公示系統(tǒng)公示時(shí)發(fā)生法律效力。多個(gè)人民法院凍結(jié)同一股權(quán)的，以在公示系統(tǒng)先辦理公示的為在先凍結(jié)。

　　其次，規(guī)定了解決股權(quán)評(píng)估難的應(yīng)對(duì)措施。為有效解決股權(quán)評(píng)估難問(wèn)題，《規(guī)定》明確：一是人民法院可以向公司登記機(jī)關(guān)等部門調(diào)取相關(guān)材料，也可以責(zé)令被執(zhí)行人、公司提供。同時(shí)，為解決實(shí)踐中有些公司高管、控股股東控制相關(guān)材料拒不提供的問(wèn)題，明確人民法院可以責(zé)令他們提供。相關(guān)主體拒不提供的，不僅可以強(qiáng)制提取，而且還可以按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。二是為確保評(píng)估機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確評(píng)估公司價(jià)值并依此確定被執(zhí)行人股權(quán)價(jià)值，必要時(shí)，人民法院可以委托審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)。三是在評(píng)估機(jī)構(gòu)無(wú)法出具評(píng)估報(bào)告時(shí)，人民法院可以結(jié)合案件具體情況和股權(quán)實(shí)際情況進(jìn)行“無(wú)底價(jià)拍賣”，但起拍價(jià)要適當(dāng)高于執(zhí)行費(fèi)用。這樣規(guī)定，一方面可以對(duì)拒不配合執(zhí)行的被執(zhí)行人形成有力震懾，敦促其配合人民法院的評(píng)估工作；另一方面也能夠有力推動(dòng)股權(quán)處置工作，依法保障債權(quán)人合法權(quán)益，避免股權(quán)長(zhǎng)期凍結(jié)不處置造成的司法和社會(huì)資源浪費(fèi)。

　　第三，規(guī)定了防范股權(quán)價(jià)值被惡意貶損的應(yīng)對(duì)措施。《規(guī)定》第八條第一、二款規(guī)定，凍結(jié)股權(quán)的，人民法院可以向股權(quán)所在公司送達(dá)協(xié)助執(zhí)行通知書，要求公司在實(shí)施增資、減資、合并、分立等對(duì)股權(quán)價(jià)值產(chǎn)生重大影響的行為前，向人民法院報(bào)告；未報(bào)告即實(shí)施這些行為的，人民法院可以進(jìn)行處罰。這在一定程度上可以起到抑制不法行為的功能。同時(shí)，在第三款規(guī)定，公司或者董事、高管故意通過(guò)這些行為導(dǎo)致被凍結(jié)股權(quán)價(jià)值嚴(yán)重貶損，規(guī)避執(zhí)行的，申請(qǐng)執(zhí)行人可以通過(guò)提起訴訟的方式進(jìn)行救濟(jì)。這種“事先報(bào)告”和“事后救濟(jì)”的規(guī)則設(shè)計(jì)，既可以滿足公司的正常經(jīng)營(yíng)需求，也為人民法院制裁不法行為和申請(qǐng)執(zhí)行人尋求救濟(jì)預(yù)留了規(guī)則空間。

　　此外，明確了交付股權(quán)類案件執(zhí)行的相關(guān)規(guī)則。一是對(duì)于生效法律文書作出后公司增減資導(dǎo)致被執(zhí)行人實(shí)際持股比例降低或者升高的問(wèn)題，《規(guī)定》第十六條明確：如果生效法律文書已經(jīng)明確交付股權(quán)的出資額，要按照該出資額交付股權(quán)；如果僅明確交付一定比例的股權(quán)，則按照生效法律文書作出時(shí)出資額所對(duì)應(yīng)的比例交付股權(quán)，以確保嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)行依據(jù)的本意交付相應(yīng)數(shù)量的股權(quán)。二是為解決股東資格確認(rèn)判決中因無(wú)給付內(nèi)容而無(wú)法申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制變更登記的問(wèn)題，《規(guī)定》第十七條第一款明確，在審理股東資格確認(rèn)糾紛案件中，當(dāng)事人未提出變更股權(quán)登記的訴訟請(qǐng)求的，人民法院可以根據(jù)案件具體情況向其釋明，以便在其主張成立時(shí)人民法院在判決中予以確定。同時(shí)，在第二款還明確，生效法律文書已經(jīng)確認(rèn)股權(quán)屬于當(dāng)事人所有的，當(dāng)事人可以持該生效法律文書自行向公司、公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記，盡可能降低當(dāng)事人的負(fù)擔(dān)。

　　轉(zhuǎn)自：中國(guó)證券報(bào)

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