新三板強化自律監(jiān)管 10家公司領紀律處分

　　2021年4月，全國股轉公司對10宗違規(guī)行為給予紀律處分；對101宗違規(guī)行為采取自律監(jiān)管措施，其中86宗違規(guī)行為被采取口頭警示、約見談話的自律監(jiān)管措施，15宗違規(guī)行為被采取書面形式的自律監(jiān)管措施。

　　具體來看，接受紀律處分的10家公司，一是江蘇特思達電子科技股份有限公司（簡稱“特思達”）的控股股東、實際控制人、董事長、總經理徐勇與2015年、2016年、2017年股票發(fā)行的投資對象簽訂了多份補充協(xié)議，涉及特殊投資條款，且其中的2份協(xié)議將特思達作為當事人。特思達在股票發(fā)行過程中存在特殊投資條款未按規(guī)定履行審議程序、未按規(guī)定履行信息披露義務、違反禁止性規(guī)定的情況，徐勇未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》（以下簡稱《業(yè)務規(guī)則》）、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)定向發(fā)行規(guī)則》（以下簡稱《定向發(fā)行規(guī)則》）、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務規(guī)則（試行）》《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務指引第2號》《股票發(fā)行常見問題解答（三）》和《股票發(fā)行常見問題解答（四）》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對特思達、徐勇給予通報批評的紀律處分。

　　二是廣西越洋科技股份有限公司（以下簡稱“越洋科技”）在申請掛牌的同時發(fā)行股票，兩名股東在發(fā)行認購時存在代持行為。越洋科技未在掛牌申報文件中披露股份代持情況。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標準指引（試行）》（以下簡稱《掛牌條件適用基本標準指引》）和《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)公開轉讓說明書內容與格式指引（試行）》（以下簡稱《公開轉讓說明書內容與格式指引》）的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對越洋科技給予通報批評的紀律處分。

　　三是浙江華儀電子股份有限公司（以下簡稱“華儀電子”）在2017年至2019年將資金轉至控股股東華儀集團有限公司（以下簡稱“華儀集團”）、實際控制人陳道榮控制的中間賬戶，2017年至2019年日占用最高余額分別為3,100萬元、10,729.50萬元和10,075.48萬元，占最近一期經審計凈資產的比例分別為42.99%、55.44%和51.52%；在2017年和2018年變更定向發(fā)行募集資金用途，用于華儀集團和陳道榮非經營性占用，2017年和2018年變更用途金額分別為1,700萬元和7,429.50萬元，占募集資金總額的比例分別為14.40%和62.96%。華儀電子存在資金占用違規(guī)和變更募集資金用途違規(guī)的情況；華儀集團等相關責任主體未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（以下簡稱《信息披露規(guī)則》）和《股票發(fā)行常見問題解答（三）》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對華儀電子等相關責任主體給予通報批評的紀律處分，對周丕榮等相關責任主體采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　四是北京氫動益維科技股份有限公司（以下簡稱“氫動益維”）的董事靳軍代其他股東持有氫動益維10%的股份；在2015年至2019年，氫動益維與關聯(lián)方發(fā)生關聯(lián)交易，各年發(fā)生的金額分別為943.40萬元、2,878.19萬元、4,264.00萬元、5,850.00萬元和6,516.53萬元，占最近一期經審計凈資產的比例分別為368.55%、184.88%、70.73%、72.63%和61.95%。氫動益維未在公開轉讓說明書及后續(xù)公告文件中披露前述股份代持情況，未對前述關聯(lián)交易及時履行審議程序和信息披露義務；靳軍未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》《信息披露規(guī)則》《掛牌條件適用基本標準指引》和《公開轉讓說明書內容與格式指引》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對氫動益維、靳軍給予通報批評的紀律處分。

　　五是安徽白兔湖動力股份有限公司（以下簡稱“ST白兔湖”）在2014年至2016年與實際控制人、董事長汪舵?？刂频钠髽I(yè)發(fā)生多筆關聯(lián)資金交易，該企業(yè)通過關聯(lián)交易占用ST白兔湖資金，各年占用金額分別為33.93萬元、5,645.70萬元和20,470.18萬元，截至2017年6月30日，資金占用余額為19,439.66萬元，占ST白兔湖上一年度經審計凈資產的54.49%；2015年末，ST白兔湖確認債務重組利得4,000萬元，不符合2006年《企業(yè)會計準則第12號——債務重組》中債務重組性質及重組方式的規(guī)定，虛增利潤4,000萬元。ST白兔湖存在未及時披露實際控制人及其控制的企業(yè)占用掛牌公司資金、2015年年度報告存在虛假記載的情況，汪舵海等相關責任主體未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》和《信息披露規(guī)則》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對ST白兔湖、汪舵海給予公開譴責的紀律處分，對吳德芳、劉昌近給予通報批評的紀律處分。

　　六是四川西華通用航空股份有限公司（以下簡稱“西華航空”）未及時披露其2019年發(fā)生的4筆重大訴訟、2020年發(fā)生的1筆重大訴訟，未及時披露1筆訴訟的一審判決結果和二審判決結果。西華航空存在重大訴訟和重大訴訟進展未及時披露的情況，時任董事長曾波、董事會秘書洪華麗未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》和《信息披露規(guī)則》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對西華航空等相關責任主體給予通報批評的紀律處分。

　　七是河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“硅烷科技”）的副董事長張建五于掛牌前代中國平煤神馬集團許昌首山焦化有限公司、河南省首創(chuàng)化工科技有限公司、硅烷科技的78名員工持有硅烷科技12,309,526股股份；時任董事長蔡前進等相關責任主體對前述代持事項知悉并參與。硅烷科技未在掛牌前規(guī)范股權代持，也未在申報文件中披露股權代持情況；蔡前進等相關責任主體未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》《掛牌條件適用基本標準指引》和《公開轉讓說明書內容與格式指引》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對硅烷科技等相關責任主體給予通報批評的紀律處分，對楊紅深等相關責任主體采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　八是合肥志誠教育股份有限公司（以下簡稱“志誠教育”）在2019年股票發(fā)行過程中，通過募集資金專戶以外的銀行賬戶收取投資者投資款768.75萬元；2019年10月30日，志誠教育在未取得股份登記函的情況下，借出部分前述募集資金。志誠教育存在募集資金存放和使用違規(guī)的情況，控股股東、實際控制人、董事長金全榮和董事、財務總監(jiān)、董事會秘書劉玲華未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》《定向發(fā)行規(guī)則》《關于股票發(fā)行有關事項的實施細則》和《股票發(fā)行常見問題解答（三）》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對志誠教育等相關責任主體給予通報批評的紀律處分。

　　九是深圳海斯迪能源科技股份有限公司（以下簡稱“ST海斯迪”）在2015年9月至2017年2月期間，通過公司銀行賬戶以及控股股東、實際控制人、時任董事長張曉云的個人銀行賬戶違規(guī)收取多名投資者認購ST海斯迪股票的款項，未按照法律、法規(guī)要求合法規(guī)范經營；ST海斯迪未按照企業(yè)會計準則的要求對投資款進行賬務處理，導致2015年、2016年年度報告披露的財務信息不真實、不準確。ST海斯迪存在公司經營不規(guī)范以及定期報告財務信息披露不真實、不準確的情況；張曉云等相關責任主體未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》《業(yè)務規(guī)則》和《信息披露規(guī)則》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對ST海斯迪等相關責任主體給予公開譴責的紀律處分，對張坤采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　十是華邦特西諾采新材料股份有限公司（以下簡稱“ST特西”）在2017年至2019年發(fā)生多起關聯(lián)交易，各年的交易合計金額分別為8,446.99萬元、8,381.41萬元和6,404.45萬元，占最近一期經審計凈資產的比例分別為72.41%、144.28%和239.31%。ST特西未及時審議并披露前述關聯(lián)交易，董事長樓錢等相關責任主體未能忠實勤勉地履行職責。上述行為違反了《業(yè)務規(guī)則》和《信息披露規(guī)則》的相關規(guī)定。我司根據有關規(guī)定，對ST特西等相關責任主體給予通報批評的紀律處分，對俞全軍采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　同時，4月被采取書面自律監(jiān)管措施的違規(guī)行為包括信息披露違規(guī)和公司治理違規(guī)兩類。

　　信息披露違規(guī)事項方面，一是掛牌公司未及時披露應披露的重大信息，如重大訴訟信息，任一股東所持掛牌公司5%以上股份被凍結信息；二是掛牌公司披露的定期報告存在重大會計差錯；三是掛牌公司相關責任主體存在股份代持行為，導致掛牌公司股權不明晰，信息披露不規(guī)范；四是掛牌公司在其他平臺披露信息的時間早于在規(guī)定信息披露平臺披露的時間，且披露的信息與實際情況存在不一致。

　　公司治理違規(guī)事項方面，一是掛牌公司控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)占用掛牌公司資金，掛牌公司未及時履行信息披露義務；二是掛牌公司關聯(lián)交易未及時履行審議程序及信息披露義務；三是掛牌公司控股股東、實際控制人未能遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務規(guī)則和公司章程等相關規(guī)定，干預掛牌公司的正常決策程序；四是掛牌公司股東大會決議文件存在提前簽署的情況。

　　全國股轉公司相關負責人表示，全國股轉公司將按照“建制度、不干預、零容忍”，認真履行一線監(jiān)管職責，持續(xù)強化自律監(jiān)管，不斷提升新三板市場運行質量和市場主體規(guī)范化運作水平，對違規(guī)行為堅決采取監(jiān)管措施，切實保護投資者合法權益，保障新三板市場健康有序發(fā)展。

　　轉自： 證券時報

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