防風(fēng)險(xiǎn)重大舉措 最新中國(guó)版巴塞爾協(xié)議將出

　　銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站2月18日消息，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行就《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》公開(kāi)征求意見(jiàn)。修訂后的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》擬定于2024年1月1日起正式實(shí)施。

　　銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《征求意見(jiàn)稿》答記者問(wèn)時(shí)表示，測(cè)算顯示，實(shí)施《征求意見(jiàn)稿》后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定，未出現(xiàn)大幅波動(dòng)，單家銀行因資產(chǎn)類別差異導(dǎo)致資本充足率小幅變化，體現(xiàn)了差異化監(jiān)管要求，符合預(yù)期。

　　銀保監(jiān)會(huì)介紹，修訂的重點(diǎn)內(nèi)容包括：

　　構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系，使資本監(jiān)管與銀行資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相匹配，降低中小銀行合規(guī)成本。

　　全面修訂風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則，包括信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)模法以及操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法，提升資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。

　　要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)變化，確保風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的適用性和審慎性。

　　強(qiáng)化監(jiān)督檢查，優(yōu)化壓力測(cè)試的應(yīng)用，用好用活第二支柱，進(jìn)一步提升監(jiān)管有效性。

　　提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，引入70余張披露模板，要求銀行詳細(xì)披露風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)定性和定量信息，增強(qiáng)市場(chǎng)的外部約束。

　　擬將銀行分為三檔

　　該負(fù)責(zé)人表示，修訂構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行間的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監(jiān)管方案。

　　其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對(duì)標(biāo)資本監(jiān)管?chē)?guó)際規(guī)則；資產(chǎn)規(guī)模和跨境業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對(duì)簡(jiǎn)化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計(jì)量并引導(dǎo)聚焦服務(wù)縣域和小微。

圖片來(lái)源：銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站

　　同樣，在信息披露方面，第一檔銀行要求披露全套報(bào)表，包括70張披露報(bào)表模板，詳細(xì)規(guī)定了披露格式、內(nèi)容、頻率、方式和質(zhì)量控制等要求，提高信息披露的數(shù)據(jù)顆粒度要求，提升風(fēng)險(xiǎn)信息透明度和市場(chǎng)約束力。

　　第二檔銀行適用簡(jiǎn)化的披露要求，披露風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、資本構(gòu)成、資本充足率、杠桿率等8張報(bào)表。

　　第三檔銀行僅需披露資本充足率、資本構(gòu)成等2張報(bào)表。

　　“差異化資本監(jiān)管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩(wěn)健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規(guī)成本?！鄙鲜鲐?fù)責(zé)人稱。

　　農(nóng)業(yè)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理田繼敏認(rèn)為，實(shí)施差異化的資本監(jiān)管，充分考慮了我國(guó)商業(yè)銀行眾多、風(fēng)險(xiǎn)管理水平不一的實(shí)際情況，一方面有利于促進(jìn)大中型銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的精細(xì)化水平，另一方面也在不降低資本監(jiān)管要求的前提下，適度減輕了小型銀行的資本計(jì)量負(fù)擔(dān)，更加契合小型銀行的業(yè)務(wù)實(shí)際。

　　全面修訂風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則

　　上述負(fù)責(zé)人介紹，信用風(fēng)險(xiǎn)方面，權(quán)重法重點(diǎn)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)暴露分類標(biāo)準(zhǔn)，增加風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因子，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。如，針對(duì)房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露中的抵押貸款，依據(jù)房產(chǎn)類型、還款來(lái)源、貸款價(jià)值比(LTV)，設(shè)置多檔風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；限制內(nèi)部評(píng)級(jí)法使用范圍，校準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，新標(biāo)準(zhǔn)法通過(guò)確定風(fēng)險(xiǎn)因子和敏感度指標(biāo)計(jì)算資本要求，取代原基于頭寸和資本系數(shù)的簡(jiǎn)單做法；重構(gòu)內(nèi)部模型法，采用預(yù)期尾部損失(ES)方法替代風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)方法，捕捉市場(chǎng)波動(dòng)的肥尾風(fēng)險(xiǎn)。

　　操作風(fēng)險(xiǎn)方面，新標(biāo)準(zhǔn)法以業(yè)務(wù)指標(biāo)為基礎(chǔ)，引入內(nèi)部損失乘數(shù)作為資本要求的調(diào)整因子。

　　要求銀行制定有效政策流程制度

　　上述負(fù)責(zé)人表示，信用風(fēng)險(xiǎn)方面，要求建立并有效落實(shí)相應(yīng)信用管理制度、流程和機(jī)制。例如，準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類是計(jì)量前提，須明確劃分標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定流程；劃分銀行同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、識(shí)別優(yōu)質(zhì)公司或“穿透”資管產(chǎn)品，須加強(qiáng)盡職調(diào)查和基礎(chǔ)信息審核；對(duì)房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露，只有滿足審慎審批標(biāo)準(zhǔn)和估值等要求，才認(rèn)可其風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，內(nèi)模法計(jì)量以交易臺(tái)為基礎(chǔ)，要求銀行制定交易臺(tái)業(yè)務(wù)政策、細(xì)分和管理交易臺(tái)。操作風(fēng)險(xiǎn)方面，須建立健全損失數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則和流程，否則適用監(jiān)管給定損失乘數(shù)系數(shù)。

　　“修訂重視計(jì)量和管理‘兩手硬’，強(qiáng)調(diào)制度審慎、管理有效是準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的前提，為銀行夯實(shí)經(jīng)營(yíng)管理基礎(chǔ)、提升管理精細(xì)化水平提供正向激勵(lì)?！痹撠?fù)責(zé)人解釋。

　　完善監(jiān)督檢查要求

　　該負(fù)責(zé)人介紹，在完善監(jiān)督檢查要求上，本次修訂一方面參照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，完善監(jiān)督檢查內(nèi)容。設(shè)置72.5%的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)永久底線，替換原并行期資本底線安排；依據(jù)銀行儲(chǔ)備資本的達(dá)標(biāo)程度，限制分紅比例；完善信用、市場(chǎng)和操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求，將國(guó)別、信息科技、氣候等風(fēng)險(xiǎn)納入其他風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估范圍。

　　另一方面，銜接國(guó)內(nèi)現(xiàn)行監(jiān)管制度，促進(jìn)政策落實(shí)。完善銀行賬簿利率、流動(dòng)性、聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將大額風(fēng)險(xiǎn)暴露納入集中度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍，明確要求運(yùn)用壓力測(cè)試工具，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提附加資本。

　　銀行準(zhǔn)備好了嗎？

　　2019年4月，銀保監(jiān)會(huì)啟動(dòng)了《巴塞爾協(xié)議III》(下稱“巴III”)國(guó)內(nèi)監(jiān)管規(guī)制的修訂工作。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，我國(guó)對(duì)接巴III全面修訂資本監(jiān)管規(guī)制是中國(guó)銀行業(yè)走向國(guó)際化、中國(guó)金融體系對(duì)外開(kāi)放的又一重大里程碑事件。

　　田繼敏認(rèn)為，征求意見(jiàn)稿對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響總體積極正面，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和應(yīng)用水平，做實(shí)資本充足水平，增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力?！皩?shí)施新規(guī)后，對(duì)于大型銀行而言，預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)可能有所下降。新規(guī)實(shí)施還有助于銀行加快完善配套的數(shù)據(jù)模型和信息系統(tǒng)，提升金融科技手段的運(yùn)用能力。”

　　中國(guó)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理史煒表示，該行提早謀劃，開(kāi)展新規(guī)落地的實(shí)施準(zhǔn)備工作；目前，信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法系統(tǒng)主體功能改造、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)FRTB 管理信息平臺(tái)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)損失數(shù)據(jù)及資本計(jì)量模塊順利投產(chǎn)。

　　浦發(fā)銀行稱，在過(guò)去四年中，該行“梳理數(shù)據(jù)、夯實(shí)基礎(chǔ)”，對(duì)銀行前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)整；“評(píng)估影響，把握先機(jī)”，通過(guò)手工及系統(tǒng)的定量測(cè)算，評(píng)估新規(guī)實(shí)施對(duì)我行的潛在影響，提前規(guī)劃；“提升管理，加快轉(zhuǎn)型”，將充分做好業(yè)務(wù)引導(dǎo)，在提高盈利水平和資本效率的同時(shí)，更好為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展做好服務(wù)。

　　“前期，農(nóng)業(yè)銀行密切跟蹤國(guó)際國(guó)內(nèi)監(jiān)管規(guī)則改革動(dòng)向，積極配合監(jiān)管部門(mén)開(kāi)展新規(guī)實(shí)施測(cè)算和分析，在數(shù)據(jù)、模型和信息系統(tǒng)建設(shè)等方面做了充分準(zhǔn)備，為實(shí)施新規(guī)打下了扎實(shí)基礎(chǔ)?！碧锢^敏說(shuō)。

　　轉(zhuǎn)自：中國(guó)證券報(bào)

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