銀監(jiān)會(huì)：銀行資本達(dá)標(biāo)過渡期儲(chǔ)備資本延至2018年

　　銀監(jiān)會(huì)敲定銀行資本達(dá)標(biāo)過渡期

　　儲(chǔ)備資本要求延至2018年 過渡期內(nèi)分年度設(shè)不同要求

　　日前，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于實(shí)施過渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知》和《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》。根據(jù)這兩個(gè)文件，銀監(jiān)會(huì)敲定了銀行資本達(dá)標(biāo)過渡期安排，對(duì)儲(chǔ)備資本要求設(shè)定了6年的過渡期，過渡期內(nèi)分年度設(shè)定不同的資本充足率監(jiān)管要求。

　　同時(shí)，按照銀監(jiān)會(huì)的最新要求，到2013年末，對(duì)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的最低要求為9.5%；對(duì)非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的最低要求為8.5%。

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　　儲(chǔ)備資本要求設(shè)6年過渡期

　　銀監(jiān)會(huì)此前于今年6月7日發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（簡(jiǎn)稱《資本辦法》），定于2013年1月1日起實(shí)施。為推動(dòng)《資本辦法》平穩(wěn)實(shí)施，7日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于實(shí)施過渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知》（簡(jiǎn)稱《通知》）和《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》（簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）。

　　目前，大部分商業(yè)銀行已經(jīng)滿足《資本辦法》規(guī)定的資本充足率要求。為進(jìn)一步減緩商業(yè)銀行實(shí)施《資本辦法》的壓力，《通知》對(duì)銀行儲(chǔ)備資本要求（2.5%）設(shè)定了6年的過渡期：2013年末，儲(chǔ)備資本要求為0.5%，其后5年每年遞增0.4%。到2013年末，對(duì)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6.5%、7.5%和9.5%；對(duì)非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5.5%、6.5%和8.5%。

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　　有助于緩解商業(yè)銀行達(dá)標(biāo)壓力

　　銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《通知》為商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃提供了明確的指導(dǎo)，有助于緩解過渡期內(nèi)商業(yè)銀行資本充足率達(dá)標(biāo)壓力。在過渡期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持以內(nèi)源性資本積累為主的資本補(bǔ)充機(jī)制，結(jié)合《通知》要求和本行實(shí)際情況制定合理的資本達(dá)標(biāo)規(guī)劃，確保在達(dá)到分年度資本充足率要求的基礎(chǔ)上穩(wěn)步提高資本充足水平，有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇表示，銀監(jiān)會(huì)將銀行的資本紅線向后推遲了一年，同時(shí)對(duì)儲(chǔ)備資本要求設(shè)定了6年的過渡期，這樣的安排是現(xiàn)實(shí)的，同時(shí)有深遠(yuǎn)的含義。短期來看可緩解銀行資本金壓力，對(duì)銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)有好處；長(zhǎng)遠(yuǎn)看，我國(guó)銀行未來幾年是戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要時(shí)期，貸款占社會(huì)融資總量的比重逐漸下降，中間業(yè)務(wù)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)逐漸增加，這意味著，在6年后，資本消耗大的貸款業(yè)務(wù)占比會(huì)下降很多，即使11.5%的資本充足率要求，銀行通過努力也是可以實(shí)現(xiàn)的。

　　中國(guó)社科院經(jīng)濟(jì)學(xué)博士付立春也認(rèn)為，《通知》提出的要求與國(guó)內(nèi)現(xiàn)行監(jiān)管要求保持一致，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的達(dá)標(biāo)，銀行經(jīng)過多次測(cè)算，充分考慮了自身的發(fā)展速度和承受能力，監(jiān)管部門也聽取了銀行關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)的意見。因此，對(duì)資本充足率等指標(biāo)要求，銀行業(yè)整體達(dá)標(biāo)問題不大。

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　　對(duì)銀行提出差異化監(jiān)管要求

　　《通知》區(qū)分已達(dá)標(biāo)銀行和未達(dá)標(biāo)銀行，分別提出了差異化監(jiān)管要求。對(duì)于已達(dá)標(biāo)銀行，鼓勵(lì)過渡期內(nèi)資本充足率保持在《資本辦法》規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求之上；對(duì)于未達(dá)標(biāo)銀行，要求在過渡期內(nèi)達(dá)到分年度資本充足率監(jiān)管要求并制定資本規(guī)劃，穩(wěn)步推進(jìn)資本充足水平的提高。

　　《通知》要求商業(yè)銀行結(jié)合過渡期內(nèi)的分年度資本充足率監(jiān)管最低要求和各行的實(shí)際情況，科學(xué)制定分年度資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后報(bào)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)商業(yè)銀行資本規(guī)劃的具體實(shí)施情況，采取靈活、審慎的監(jiān)管措施。

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　　差異化監(jiān)管與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)相一致

　　郭田勇分析，此前銀行頻繁的再融資計(jì)劃，體現(xiàn)了我國(guó)銀行業(yè)資本消耗過快而內(nèi)生資本補(bǔ)充能力較低的現(xiàn)象。過度依賴貸款規(guī)模擴(kuò)張的單一經(jīng)營(yíng)模式?jīng)Q定了銀行只能通過不斷擴(kuò)張貸款規(guī)模以增加利潤(rùn)，導(dǎo)致資本消耗過快，而為了保證盈利的持續(xù)增長(zhǎng)，銀行只能不斷再融資以補(bǔ)充資本。銀監(jiān)會(huì)對(duì)已達(dá)標(biāo)銀行和未達(dá)標(biāo)銀行提出差異化監(jiān)管要求，不僅與國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相一致，而且非常必要，近幾年銀行案件頻頻發(fā)生，在風(fēng)險(xiǎn)管控上應(yīng)給予更多重視。

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　　本金損失吸收可用兩種方式

　　《指導(dǎo)意見》在《資本辦法》資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確了非普通股新型資本工具的觸發(fā)條件和損失吸收機(jī)制。

　　《指導(dǎo)意見》分別設(shè)置了其他一級(jí)資本工具和二級(jí)資本工具的損失吸收觸發(fā)條件，其他一級(jí)資本工具的觸發(fā)條件采用數(shù)量化的觸發(fā)指標(biāo)，設(shè)定為商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率降至5.125%（或以下），與巴塞爾委員會(huì)的相關(guān)規(guī)定保持一致，有助于降低其他一級(jí)資本工具的發(fā)行成本?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定，在本金損失吸收機(jī)制方面允許采用減記和轉(zhuǎn)股兩種方式，同時(shí)允許和鼓勵(lì)商業(yè)銀行在滿足相關(guān)合格標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)情況和投資者意愿，在發(fā)行協(xié)議中自主設(shè)定減記或轉(zhuǎn)股條款。

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　　風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力更具梯次性

　　銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《指導(dǎo)意見》有助于提高銀行資本工具的質(zhì)量，提升金融體系穩(wěn)健性。《資本辦法》根據(jù)巴塞爾的規(guī)定，嚴(yán)格資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，有助于增強(qiáng)銀行資本的損失吸收能力，提升金融體系穩(wěn)健性?！吨笇?dǎo)意見》有助于優(yōu)化商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著資本結(jié)構(gòu)過于單一、資本補(bǔ)充渠道狹窄等問題，銀行資本補(bǔ)充主要依靠自身利潤(rùn)留存、發(fā)行普通股和少量次級(jí)債券。通過商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新，將有助于構(gòu)建銀行多層次、多元化的資本補(bǔ)充渠道，進(jìn)一步充實(shí)資本基礎(chǔ)，確保商業(yè)銀行更有效地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　付立春指出，引入包含轉(zhuǎn)股或減記條款的資本工具，可以在很大程度上給銀行以緩沖。比如銀行遭遇不可預(yù)測(cè)的重大資產(chǎn)損失時(shí)，這些債務(wù)工具可以轉(zhuǎn)入股本，其本金可以參與損失吸收。這意味著，銀行不用只依賴核心一級(jí)資本，風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力將更具梯次性。（本報(bào)記者高晨）

來源：京華時(shí)報(bào)

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