撥備新規(guī)為放貸沖動套上"緊箍咒" 現(xiàn)有指標(biāo)有水分

　　銀行放貸沖動或?qū)⑻咨闲碌摹熬o箍咒”。

　　近日，有報道稱，為了實(shí)現(xiàn)撥備和資產(chǎn)規(guī)模的硬約束，銀監(jiān)會正在討論新的撥備指標(biāo)：大型銀行的撥備/總貸款的比率可能要達(dá)到2.5%，股份制銀行可能要達(dá)到2.4%。

　　而目前銀行業(yè)通常使用的撥備指標(biāo)有兩個，分別是撥備覆蓋率和撥備充足率。前者是指撥備計(jì)提與貸款五級分類中后三類（次級、可疑和損失）的比例，中國銀監(jiān)會的要求為150%；后者是指對正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類分別按1%、2%、25%、50%和100%計(jì)算應(yīng)計(jì)提撥備，然后把實(shí)際撥備余額與計(jì)算的應(yīng)計(jì)提進(jìn)行比較，計(jì)算出各家銀行的撥備充足率。

　　“銀監(jiān)會醞釀實(shí)行新?lián)軅渲笜?biāo)的主要意圖是控制銀行風(fēng)險?！比A夏銀行（600015）朝陽門支行副行長吳瓊對《中國產(chǎn)經(jīng)新聞》記者表示。他認(rèn)為，目前我國銀行業(yè)不良貸款利率處于歷史低點(diǎn)，雖然撥備覆蓋率普遍較高，但這并不能滿足對預(yù)防未來潛在不良資產(chǎn)風(fēng)險的撥備要求。

　　依據(jù)銀監(jiān)會7月22日發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至2010年二季度末，我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4549.1億元，比年初減少425.2億元；不良貸款率1.3%，比年初下降0.28個百分點(diǎn)。商業(yè)銀行撥備覆蓋率為186.60%，比5月末上升7.8個百分點(diǎn)，同比上升51.7個百分點(diǎn)。

　　在撥備覆蓋率節(jié)節(jié)攀升的背后，撥備支出卻未能跟上節(jié)拍。銀行的撥備充足率在過去兩年僅提高12個百分點(diǎn)，撥備與總貸款的比例反而有所下降。

　　“近年來銀行的貸款規(guī)模迅速擴(kuò)張，對于不良資產(chǎn)占比具有稀釋作用，不良貸款余額和不良貸款率的‘雙降’和撥備覆蓋率的飆升是有水分的，并不能準(zhǔn)確反映出未來不良資產(chǎn)風(fēng)險的真實(shí)水平?！眳黔偙硎?。

　　數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行在2009年向市場新增貸款9.59萬億，而2010年的新增總貸款也將達(dá)到7.5萬億，兩年新增貸款規(guī)模達(dá)17.09萬億。

　　若依據(jù)新的撥備標(biāo)準(zhǔn)，目前上市銀行中僅農(nóng)行達(dá)標(biāo)。

　　近期公布的銀行業(yè)半年報顯示，截至2010年6月末，工、農(nóng)、中、建、交幾大國有商業(yè)銀行撥備占總貸款比率分別為2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%；而上市國有銀行合計(jì)才達(dá)到2.50%的平均水平；股份制銀行當(dāng)中，除華夏銀行和南京銀行（601009）該比例為2.49%、2.15%外，其他銀行均低于2%。

　　按照撥備/貸款余額不低于2.5%計(jì)算，16家上市銀行共需增加計(jì)提撥備829.21億元，這將吞噬銀行的巨額利潤。中金公司分析，若按照要求在3-5年內(nèi)達(dá)標(biāo)，則將分別影響上市銀行當(dāng)期凈利潤2.6%和1.3%。

　　新標(biāo)準(zhǔn)除了對銀行利潤的吞噬之外，是否會影響銀行的放貸意愿也引人擔(dān)憂。

　　中金公司認(rèn)為，若將撥備/總貸款的要求提高到2.5%，將嚴(yán)重影響銀行的放貸意愿。目前一年期貸款的基準(zhǔn)利率為5.31%，而同期定期存款的基準(zhǔn)利率為2.25%，存貸差為3.06%。如果將撥備/總貸款要求提高到2.5%，則意味著撥備后的存貸差僅為0.56%，將嚴(yán)重影響銀行的放貸意愿。

　　但吳瓊表示樂觀，“新標(biāo)準(zhǔn)對于銀行放貸意愿影響不大。銀行本身有放貸的沖動。此外，貸款的額度主要受央行的指標(biāo)影響?！?

　　近期，銀監(jiān)會主席劉明康強(qiáng)調(diào)，中國銀行（601988）業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險隱患暴露不容樂觀，必須建立以資本和風(fēng)險管理為核心的長效機(jī)制，構(gòu)建中國特色的銀行業(yè)監(jiān)管框架。

　　業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，撥備覆蓋率在風(fēng)險衡量和監(jiān)管中存在局限。它是對既有不良貸款的一種靜態(tài)準(zhǔn)備，對經(jīng)濟(jì)的周期性和波動性適應(yīng)能力不強(qiáng)。而銀監(jiān)會醞釀的撥備新標(biāo)側(cè)重反映動態(tài)風(fēng)險抵御能力，能彌補(bǔ)原有撥備覆蓋率和撥備充足率的不足，有利于銀行業(yè)發(fā)展。

　　從監(jiān)管層面看，撥備新標(biāo)準(zhǔn)是預(yù)防銀行業(yè)未來發(fā)生信貸風(fēng)險的利器；但從銀行的現(xiàn)實(shí)出發(fā)，犧牲當(dāng)年度的一部分利潤將在所難免。

　　“引入撥備新標(biāo)，是希望保證在經(jīng)濟(jì)未來的下行周期中，銀行仍有足夠的撥備應(yīng)對未來不良資產(chǎn)的風(fēng)險。作為商業(yè)銀行的監(jiān)管者，銀監(jiān)會更加注重對于風(fēng)險的防控?！眳黔偙硎?。

來源：中國產(chǎn)經(jīng)新聞網(wǎng) 張蕭然

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