金融危機(jī)背景下完善我國(guó)金融監(jiān)管體制的若干對(duì)策建議

　　建國(guó)以來(lái)我國(guó)金融監(jiān)管體制體系的發(fā)展大致可分為兩階段：第一階段是從建國(guó)至1983年，以高度集中統(tǒng)一的單一式管理為主，對(duì)銀行的監(jiān)管主要采用行政手段；第二階段是從1983年至今，中國(guó)人民銀行開(kāi)始逐步轉(zhuǎn)為中 央銀行，逐漸成立了銀行、證券和保險(xiǎn)三大監(jiān)管體系，具體執(zhí)行金融監(jiān)管的職責(zé)。我國(guó)目前的金融監(jiān)管體系是根據(jù)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則分別設(shè)立的，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)這三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成，但金融監(jiān)管仍處于被動(dòng)、單一的境地，監(jiān)管運(yùn)作的整體性、連續(xù)性、效率性不夠，內(nèi)部控制系統(tǒng)不健全，社會(huì)審計(jì)、法律服務(wù)與輿論體系亦十分薄弱，離現(xiàn)代金融綜合監(jiān)管的要求相差甚遠(yuǎn)。

　　目前，我國(guó)仍處于體制轉(zhuǎn)軌和依法治國(guó)正在逐步深入進(jìn)行階段，迫切需要全面加強(qiáng)金融監(jiān)管體系建設(shè)，這是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)金融業(yè)改革與發(fā)展的重要保證。如發(fā)達(dá)國(guó)家的金融監(jiān)管日益向全方位大監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變，強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管當(dāng)局、監(jiān)管對(duì)象以及社會(huì)監(jiān)督力量的綜合監(jiān)管，金融監(jiān)管日益走向標(biāo)淮化、程序化，監(jiān)管指標(biāo)體系已從表內(nèi)業(yè)務(wù)拓展到表外業(yè)務(wù)，已從單純的資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管發(fā)展至全方位、多層次的持續(xù)性監(jiān)管。我國(guó)進(jìn)行現(xiàn)代意義上的金融監(jiān)管僅有短短幾年，雖然取得了不少成績(jī)，但仍存在許多問(wèn)題，在一定程度上影響了我國(guó)金融監(jiān)管的有效性，在金融監(jiān)管的實(shí)踐中，金融監(jiān)管還未實(shí)現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化，多是一次性的、分散的，沒(méi)有形成一個(gè)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、預(yù)警和防范體系，缺乏早期預(yù)警和控制，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查沒(méi)有實(shí)現(xiàn)有效結(jié)合，監(jiān)管信息沒(méi)有得到充分利用。針對(duì)金融監(jiān)管體制中存在的問(wèn)題，本文提出進(jìn)一步完善我國(guó)金融監(jiān)管體制的若干對(duì)策建議。

　　一、明確金融監(jiān)管目標(biāo)

　　各國(guó)中 央銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局的相關(guān)法律對(duì)金融監(jiān)管的目的作出了明確的規(guī)定，但各國(guó)因國(guó)情不同賦予金融監(jiān)管的職責(zé)又略有差異?！吨袊?guó)人民銀行法》第一條和第三十條分別規(guī)定了我國(guó)金融監(jiān)管的目的，即：“保證國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中 央銀行宏觀(guān)調(diào)控體系，加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)的監(jiān)督管理”，“維護(hù)金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行?！薄渡虡I(yè)銀行法》第一條明確本法的目的是“為了保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”。

　　可見(jiàn)，我國(guó)金融監(jiān)管的目標(biāo)規(guī)定得不夠全面，也不夠明確，表明對(duì)金融監(jiān)管工作目標(biāo)缺乏一致性的認(rèn)識(shí)，嚴(yán)重影響監(jiān)管的有效性。由于現(xiàn)階段，中國(guó)人民銀行貨幣政策工具難以發(fā)揮作用，監(jiān)管仍是貨幣政策的重要保證，銀行監(jiān)管既要與貨幣政策目標(biāo)相區(qū)別，又要強(qiáng)調(diào)為貨幣政策服務(wù)。在實(shí)際操作中仍偏重于確保國(guó)家金融方針政策和貨幣政策的有效實(shí)施，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，如提高效率、降低風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)存款人利益等重視不夠。因此，在修訂相關(guān)的法規(guī)時(shí)，應(yīng)像規(guī)定貨幣政策單一目標(biāo)那樣明確金融監(jiān)管的目標(biāo)。

　　二、完善金融監(jiān)管法規(guī)

　　面對(duì)加入世界貿(mào)易組織的新形勢(shì)，在經(jīng)濟(jì)金融全球化的背景下，立足我國(guó)金融業(yè)的實(shí)際，面向世界金融業(yè)發(fā)展的潮流，全面審視現(xiàn)行金融業(yè)的法律框架——“四法一規(guī)定”，首先是修改已不符合實(shí)際或不適應(yīng)世界發(fā)展潮流、將成為金融業(yè)發(fā)展障礙的條文；其次是補(bǔ)充完善有關(guān)條文；再次是制定具有操作性的實(shí)施細(xì)則。在以后的立法實(shí)踐中，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)把握以下幾個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)。

　　1.加強(qiáng)規(guī)范金融業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍的法規(guī)建設(shè)。目前在這方面的突出問(wèn)題是非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)和非法從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)重沖擊正常的金融秩序。一方面要健全和完善嚴(yán)格科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的法律制度；另一方面要進(jìn)一步明確取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)的法規(guī)制度，同時(shí)對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)和金融創(chuàng)新作出一定規(guī)范。

　　2.金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的法律規(guī)范。政府行為不能代替市場(chǎng)約束，金融監(jiān)管不能保證不出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的倒閉。對(duì)嚴(yán)重資不抵債、已經(jīng)或即將引發(fā)擠提的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)視其情況對(duì)其依法關(guān)閉或破產(chǎn)。在金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出過(guò)程中，既要防止系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，又要防范道德風(fēng)險(xiǎn)。首先應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度，堅(jiān)持先立法后推行；其次是建立金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)機(jī)制；第三，明確中 央銀行作為最后貸款人的援救行為規(guī)范。目前我國(guó)缺乏金融破產(chǎn)的法律規(guī)定，以致金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)清償難以推行。

　　三、完善金融監(jiān)管操作過(guò)程

　　1.要制定金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的統(tǒng)一量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。明確銀行業(yè)務(wù)量或銀行數(shù)量與經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模之間的數(shù)理關(guān)系，確定該區(qū)域應(yīng)有銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模及其銀行數(shù)量，確定金融業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，從而保證適度的競(jìng)爭(zhēng)和防范風(fēng)險(xiǎn)。從加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理的角度，按照國(guó)際通行慣例制定商業(yè)銀行資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，并促其采取切實(shí)可行的措施在一定的時(shí)間內(nèi)達(dá)到該標(biāo)準(zhǔn)；制定貨款評(píng)估和分類(lèi)的適用方法及相應(yīng)的會(huì)計(jì)標(biāo)難；明確商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的職責(zé)，嚴(yán)格審查其任職資格，保證任職期能夠正確履行職責(zé)。

　　2.建立金融機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系。一是設(shè)計(jì)統(tǒng)一的、科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)表體系，力圖報(bào)表全面、真實(shí)、及時(shí)地反映金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況；二是開(kāi)發(fā)先進(jìn)的計(jì)算機(jī)報(bào)表分析軟件，建立一套嚴(yán)格準(zhǔn)確地反映銀行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)用結(jié)構(gòu)、流動(dòng)性、盈利性、資產(chǎn)質(zhì)量等情況的比例分析體系；三是及時(shí)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行連續(xù)的跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)并重視非現(xiàn)場(chǎng)檢查中早期預(yù)警信號(hào)，將有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)在事發(fā)前進(jìn)行消化。

　　3.建立符合我國(guó)實(shí)際情況的銀行內(nèi)控評(píng)級(jí)制度?？梢越梃b美國(guó)的駱駝評(píng)級(jí)制度，對(duì)我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行評(píng)級(jí)，并建立規(guī)范的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度。

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