解決融資難應(yīng)減少銀行與中小企業(yè)間的信息不對(duì)稱

無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的支柱，不僅為地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和財(cái)富的增加開辟了新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，還帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，保障充分就業(yè)和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。但是融資難一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的一大瓶頸，究其原因，有商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的“惜貸”因素，也有中小企業(yè)自身抵押品較少、信用記錄缺乏、對(duì)資金需求“短、頻、少”等原因，但歸根結(jié)底中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。解決我國中小企業(yè)融資難的核心就在于降低企業(yè)和銀行之間的信息不對(duì)稱以及由此引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，減少信息不對(duì)稱的最直接方法就是建立中小企業(yè)的征信體系。

發(fā)揮政府優(yōu)勢建設(shè)征信體系

由于歷史原因，我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育很不充分，信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展與西方發(fā)達(dá)國家相比要晚得多，導(dǎo)致目前我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育狀況和社會(huì)信用環(huán)境都不是很理想，從企業(yè)到消費(fèi)者個(gè)人，都普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的信用意識(shí)和信用道德觀念。盡管我國中小企業(yè)有極大的融資需求，但是信用意識(shí)不強(qiáng)，還沒有認(rèn)識(shí)到自身信用的價(jià)值，而單純從經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，存在隱藏信息、瞞報(bào)信息的動(dòng)機(jī)。

改革開放后，我國的法律制度建設(shè)日趨成熟，各種法律法規(guī)隨著社會(huì)發(fā)展和市場需求不斷完善。但目前我國關(guān)于中小企業(yè)征信法制建設(shè)相當(dāng)落后，缺少信息開放和公平使用的相關(guān)法律規(guī)定，盡管我國《民法通則》、《擔(dān)保法》、《合同法》、《反不正當(dāng)競爭法》中有關(guān)于誠實(shí)守信的相關(guān)規(guī)定，但均沒有全面系統(tǒng)的體現(xiàn)信用經(jīng)濟(jì)的要求，也缺少失信懲罰機(jī)制，因此不足以對(duì)各種失信行為進(jìn)行約束和規(guī)范。

信用數(shù)據(jù)的可獲得性是建立征信體系的關(guān)鍵，無論是歐洲國家的政府主導(dǎo)型征信機(jī)構(gòu)還是美國的市場主導(dǎo)型征信機(jī)構(gòu)都可以通過公開和正常的渠道取得和檢索相關(guān)的企業(yè)信息。由于中小企業(yè)缺少誠信意識(shí)，而且出于自身利益考慮，會(huì)存在道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，因此征信體系應(yīng)盡量掌握第三方數(shù)據(jù)，保證信用評(píng)價(jià)的客觀公正。而大部分中小企業(yè)的信用信息掌握在政府相關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)手中，在征信立法不很健全的情況下，免費(fèi)開放中小企業(yè)的信用信息數(shù)據(jù)容易發(fā)生信用信息的亂用和侵權(quán)行為，擾亂市場經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。由于我國政府部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)掌握的企業(yè)信息沒有對(duì)外開放，征信機(jī)構(gòu)缺乏獲取信息的合法途徑，因此增加了信用評(píng)價(jià)者和使用者獲取信息的難度，影響了征信體系的客觀性和效用的發(fā)揮。

目前我國信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營分散，還沒有針對(duì)中小企業(yè)建立一套完整科學(xué)的信用調(diào)查和評(píng)價(jià)體系，不能科學(xué)合理的評(píng)估中小企業(yè)的信用情況。而且在現(xiàn)有的征信體系中，個(gè)人和企業(yè)征信是分開的，在中小企業(yè)信用報(bào)告中，不會(huì)體現(xiàn)企業(yè)主個(gè)人以及所經(jīng)營的各個(gè)企業(yè)的信用，然而對(duì)于家族式為主的中小企業(yè)來說，個(gè)人信用和企業(yè)信用是息息相關(guān)的。

因此我們應(yīng)該充分發(fā)揮政府權(quán)威性的優(yōu)勢，借助行政干預(yù)手段加快征信體系建設(shè)，化解中小企業(yè)融資難問題。

整合信用數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)信息共享

信用是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，高度發(fā)達(dá)的信用體系是防范金融風(fēng)險(xiǎn)、提高市場資源配置效率的有利保障。我國征信業(yè)起步較晚，對(duì)于中小企業(yè)征信體系的建設(shè)相對(duì)滯后，然而努力健全社會(huì)信用制度，構(gòu)建中小企業(yè)征信體系對(duì)于破解中小企業(yè)融資難題至關(guān)重要。

縱觀美國、歐洲等信用建設(shè)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，都有一套完整的信用治理立法體系，目前我國征信體系建設(shè)中最突出的問題就是征信體系制度基礎(chǔ)不完善，導(dǎo)致信用信息采集等關(guān)鍵環(huán)節(jié)無法可依。盡管各管理部門和商業(yè)銀行都建立了適用本部門、本系統(tǒng)的內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系，但我國尚沒有一套權(quán)威統(tǒng)一的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，建立科學(xué)、切合實(shí)際的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，科學(xué)界定中小企業(yè)的信用等級(jí)，是建立征信體系的關(guān)鍵所在。

首先信用評(píng)價(jià)體系要根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)與條件，在充分了解地方政府、金融機(jī)構(gòu)等部門需求的基礎(chǔ)上，全面反應(yīng)影響中小企業(yè)信用狀況的各項(xiàng)要素。既要考慮企業(yè)的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)運(yùn)作，也要考慮企業(yè)經(jīng)營者的素質(zhì)、誠信意識(shí)等方面，使各指標(biāo)有機(jī)配合，并盡量排除各指標(biāo)之間的相關(guān)性。其次，評(píng)價(jià)指標(biāo)的來源除了企業(yè)本身之外，應(yīng)盡量從第三方獲得客觀的數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的可信度。再次，努力構(gòu)建客觀的經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型，將散亂的信用數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、比較、計(jì)算、分析、評(píng)估等一系列加工處理，確定企業(yè)的信用等級(jí)。同時(shí)注意評(píng)價(jià)方法的選擇要科學(xué)合理，以事實(shí)為依據(jù)，注重其實(shí)用性，便于信用評(píng)估人員進(jìn)行操作。最終設(shè)計(jì)出與中小企業(yè)適應(yīng)性強(qiáng)、指標(biāo)數(shù)量適中、數(shù)據(jù)容易采集、可操作性強(qiáng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

同時(shí)建議中小企業(yè)征信體系應(yīng)該賦予企業(yè)主個(gè)人信用一定的權(quán)重，同時(shí)延伸對(duì)于企業(yè)主的考核時(shí)間和信用保留時(shí)間，使得一些關(guān)聯(lián)中小企業(yè)的信用相互產(chǎn)生影響，從而拓展征信信息范圍和真實(shí)性，并利用這種交叉影響產(chǎn)生違約警戒能力，有效地增進(jìn)中小企業(yè)和企業(yè)主的信用重視程度。

重視和依靠政府的支持，有政府負(fù)責(zé)搭建征信數(shù)據(jù)平臺(tái)，將財(cái)政局、工商局、中小企業(yè)局、稅務(wù)局、海關(guān)、法院、銀行、環(huán)保、公用事業(yè)繳費(fèi)電費(fèi)、水費(fèi)、煤氣、技術(shù)監(jiān)督和證券監(jiān)管等各相關(guān)部門所擁有的關(guān)于中小企業(yè)的信用數(shù)據(jù)整合起來。

一方面，實(shí)現(xiàn)信用信息的縱向發(fā)展，使工商、海關(guān)、稅務(wù)、銀行、公安等部門已具有的信用資料和管理趨于專業(yè)、規(guī)范。另一方面，實(shí)現(xiàn)信用信息的橫向發(fā)展。目前國內(nèi)的行政體制以及現(xiàn)實(shí)利益等問題導(dǎo)致政府各部門之間的信息處于封鎖狀態(tài)，特別是工商和稅務(wù)等重要政府部門并沒有建立起信用信息公開制度。最后通過建立中小企業(yè)電子信息共享機(jī)制，推動(dòng)各相關(guān)部門中小企業(yè)電子信息的整合，實(shí)現(xiàn)信息批量采集與更新，將各項(xiàng)數(shù)據(jù)納入征信機(jī)構(gòu)的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮這兩個(gè)系統(tǒng)的效用。

建立相應(yīng)的監(jiān)督保障機(jī)構(gòu)

中小企業(yè)內(nèi)部信用管理是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，中小企業(yè)征信體系的建設(shè)需要企業(yè)提供相關(guān)的數(shù)據(jù)，包括企業(yè)概況、企業(yè)高級(jí)管理人員相關(guān)情況、企業(yè)關(guān)聯(lián)交易情況、企業(yè)無形資產(chǎn)狀況、納稅狀況信息、企業(yè)付款記錄、財(cái)務(wù)狀況以及破產(chǎn)記錄、犯罪記錄、被追帳記錄等情況。首先，中小企業(yè)應(yīng)通過設(shè)置專職的信用管理人員，逐步建立起與信用銷售相適應(yīng)的客戶資信管理、客戶授信管理和應(yīng)收賬款管理制度，在防范信用銷售風(fēng)險(xiǎn)的前提下促進(jìn)信用交易發(fā)展，提高企業(yè)的信用級(jí)別。其次，應(yīng)注意強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，保證會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，向征信機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，樹立誠信守法的新形象，贏得征信機(jī)構(gòu)及銀行的信任。

建立相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)罰分明是企業(yè)信用體系正常發(fā)揮作用的保障。如果政府相關(guān)部門、企業(yè)提供了虛假信息，該監(jiān)督部門有權(quán)對(duì)其進(jìn)行懲罰和制裁，而且這種懲罰和制裁需要一定的法律依據(jù)，并具有權(quán)威性和執(zhí)行力，這種懲罰必須足夠重從而可以阻止各機(jī)構(gòu)以及中小企業(yè)提供虛假信息。比如將失信者披露于相關(guān)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域，從而對(duì)其生存和發(fā)展帶來負(fù)面影響;對(duì)失信者進(jìn)行信用降級(jí)和經(jīng)濟(jì)處罰等。為了使提供虛假信息的部門或企業(yè)得到應(yīng)有的懲罰，應(yīng)該建立失信舉報(bào)制度，同時(shí)允許其進(jìn)行申辯。對(duì)于各部門、企業(yè)不良記錄進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，通過內(nèi)部核查、外部協(xié)查進(jìn)行確認(rèn)，如果發(fā)現(xiàn)確實(shí)存在虛假信息，對(duì)提供虛假信息的一方要進(jìn)行懲罰。如果核查發(fā)現(xiàn)不存在虛假信息，則對(duì)于誣告、誹謗者進(jìn)行相應(yīng)的懲罰，所以在對(duì)申請(qǐng)人的舉報(bào)進(jìn)行核查之前，應(yīng)該簽訂一定的法律文件或交納一定的保證金，從而可以采取沒收保證金或訴諸法律的措施。對(duì)于守信者來說可以從自身信用的維護(hù)中得到更優(yōu)惠的貸款利率、維持長期的客戶關(guān)系，從守信中得到一定的獎(jiǎng)勵(lì)，從而鼓勵(lì)我國中小企業(yè)愿意建立并維護(hù)自身的信用記錄。

建立健全中小企業(yè)征信體系，開展中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)，有利于幫助中小企業(yè)建立與金融機(jī)構(gòu)和信用增級(jí)機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系，緩解中小企業(yè)融資難的問題，對(duì)于中小企業(yè)競爭力的增強(qiáng)和可持續(xù)發(fā)展具有積極意義。

來源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)——《農(nóng)村金融時(shí)報(bào)》

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