“資本管理高級(jí)方法”助力銀行業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　近日，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，核準(zhǔn)了工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、招商銀行等6家銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。

　　所謂“高級(jí)方法”，即商業(yè)銀行根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議要求，選擇使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管資本的方法?！案呒?jí)方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更加敏感、對(duì)資本的計(jì)量更準(zhǔn)確，不同資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)質(zhì)量的差異會(huì)反映在資本消耗上?！便y監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，銀行可以根據(jù)資本充足狀況進(jìn)行合理的資本配置，從而調(diào)整資產(chǎn)組合，提高資本使用效率。

　　通過實(shí)施高級(jí)方法，一方面有助于提高我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，讓銀行通過內(nèi)部模型這個(gè)統(tǒng)一的“尺子”去量化風(fēng)險(xiǎn)，使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理更加系統(tǒng)化、一致化、精細(xì)化，推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理從定性為主轉(zhuǎn)變?yōu)槎ㄐ耘c定量相結(jié)合。

　　另一方面，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果還將深入應(yīng)用于貸款審批、定價(jià)、績(jī)效考核等日常經(jīng)營(yíng)管理，從而切實(shí)提升經(jīng)營(yíng)管理水平，以資本約束和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后利潤(rùn)回報(bào)作為經(jīng)營(yíng)管理的核心要求，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高資本使用效率、轉(zhuǎn)變發(fā)展模式。

　　“大型銀行將因此而小幅節(jié)約資本金?！备呷A證券分析師馬寧認(rèn)為，鑒于個(gè)人按揭貸款和大企業(yè)貸款此前較低的違約概率和違約損失率，預(yù)計(jì)采用資本管理高級(jí)方法計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)數(shù)額會(huì)降低，從而推動(dòng)上述6家銀行核心一級(jí)資本充足率和總資本充足率提高大約50至60個(gè)基點(diǎn)?！斑@可緩解6家銀行在中期內(nèi)進(jìn)行股權(quán)融資的風(fēng)險(xiǎn)，也基本保證了5%至8%的股息收益率?！瘪R寧說。

　　與此同時(shí)，也有業(yè)內(nèi)人士指出，這實(shí)際上對(duì)銀行的發(fā)展也提出了挑戰(zhàn)，需要銀行在資本運(yùn)用上更為“用心”。可以看到，實(shí)施高級(jí)方法后，要求銀行由“干了再算”向“算了再干”轉(zhuǎn)變，將資本約束貫穿于整個(gè)管理流程，實(shí)現(xiàn)資本管理與信貸管理的有機(jī)結(jié)合?！百Y本高級(jí)管理辦法可能促使銀行發(fā)放更多抵押貸款和大企業(yè)貸款，不過還要密切關(guān)注這些銀行是否會(huì)做出這種業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上的調(diào)整。”馬寧說。

　　值得關(guān)注的是，目前，商業(yè)銀行申請(qǐng)高級(jí)方法還存有較高門檻，有業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)，其他銀行還需一定時(shí)間準(zhǔn)備才可能采用資本管理高級(jí)辦法。如此次獲批資本計(jì)量高級(jí)方法中唯一一家股份制商業(yè)銀行——招商銀行，在過去數(shù)年中，已按照巴塞爾資本協(xié)議和銀監(jiān)會(huì)相關(guān)政策的要求，逐步建立起同業(yè)領(lǐng)先的完善的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理體系?！霸擉w系包含近兩百個(gè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、整合的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市、自主研發(fā)的資本管理系統(tǒng)和資本監(jiān)管報(bào)表系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和結(jié)果已廣泛應(yīng)用于授信審批、限額管理、貸后預(yù)警、撥備計(jì)提、貸款定價(jià)、績(jī)效考評(píng)等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的核心領(lǐng)域，有效提升了風(fēng)險(xiǎn)和資本管理的精細(xì)化水平，為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)決策提供了基于大數(shù)據(jù)的分析服務(wù)支持?！痹撔杏嘘P(guān)負(fù)責(zé)人介紹。

　　“通過高級(jí)方法實(shí)施準(zhǔn)備工作，6家銀行打造了‘升級(jí)版’的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。”銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，一是風(fēng)險(xiǎn)量化、資本約束成為經(jīng)營(yíng)管理的核心要求，形成了風(fēng)險(xiǎn)、收益平衡的經(jīng)營(yíng)理念；二是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層厘清了風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)邊界，構(gòu)建了前、中、后臺(tái)多層次的風(fēng)險(xiǎn)防控體系；三是研發(fā)了一批將國(guó)際模型技術(shù)與我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際相結(jié)合的計(jì)量模型，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)化和精細(xì)化；四是風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果逐步運(yùn)用于信貸政策、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績(jī)效考核等領(lǐng)域，以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量促管理；五是強(qiáng)化了IT系統(tǒng)建設(shè)和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，以模型助推數(shù)據(jù)質(zhì)量，不斷完善IT系統(tǒng)；六是逐步培養(yǎng)、鍛煉了一支掌握先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)，具有自主研發(fā)能力的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

　　據(jù)了解，下一步，銀監(jiān)會(huì)將做好后續(xù)監(jiān)管工作，運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)等多種手段督導(dǎo)實(shí)施銀行持續(xù)滿足監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)有序推動(dòng)第二支柱核準(zhǔn)、審慎推進(jìn)第一支柱高級(jí)方法升級(jí)換代等工作，以實(shí)施高級(jí)方法為契機(jī)推動(dòng)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。

來源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)—《經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》 錢箐旎

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